Kobo
2021-01-01T06:09:23+00:00
广告公司的，我说退回去，对方不要，说多开就多开，平时他们业务也不怎么开票
约定的是2300，结果对方开了2500的专票，1个点的税，2475.25+24.75=2500
请问我多的部分怎么做账呢
正常应该是
借：销售费用 2277.23
应交税费 22.77
贷：银行存款 2300
虽然我每天过手很多专票。。。但是我还真不懂
我过手的都是空的。。。[s:ac:晕]
看你公司严格与否
不严格 操作就是 出纳写个支票 名字就是对方的名字
然后取200现金 完事了
严格的话 退票重开
卧槽 这id好眼熟 我寻思着不是鼓楼里和小姐姐合租的芜湖老表吗？
这个你记个贷方 其他应付款 回头再结转营业外收入完事了
领导不同意就拒收退回去就是了，领导同意就销售折让？
我的话可能会税额全额入，销售费用减少入，含税2300入账
金额那么少，税局才懒得管你呢
不过你这个入法也不是不可以，反正税局现在增值税认证系统好像可以选，24.75税费里面只抵扣22.77元
查虚开的大多数是上游不交税，你们这个只要对方交税了就问题不大，金额你多个万字情况就严重，几千块谁管你
以价差为由给他开红字发票通知单 你这边税就平了 账也可以做了
然后就是他自己的事了
1.退票重开
2.差额200挂账,以后找个机会销了
3.差额200做个假现金付款,有可能被税务发现后处罚
4,差额200直接冲减费用,应交税费按票面的来
常规操作是票开不好不给报销[s:ac:茶]哪惯的臭毛病，不想要钱就别换票
做账的话按照2300的税额和金额来做，标识清楚实际报销金额2300，签字或者盖章
最简单的方法就是当做现金支付出去了，不过这个做法是不正规的大公司误用。
借：销售费用 2475.25
应交税费 24.75
贷：银行存款 2300
现金 200
或者你就按照你正确的做法来做，抵扣进项税额的时候只抵扣22.77多出部分不抵扣。